Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 분배금, 세금, 수익률 및 투자종목

오늘은 Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 에 대해 자세하게 알아보겠습니다.

 

1. Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 는 어떤 ETF 인가?

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 는  코스닥150 지수의 일별수익률을 역(-1배)으로 운영되는 거꾸로 ETF 입니다.

코스닥 시장이 내릴 것으로 예상될 때 투자할 수 있는 ETF 입니다.

 

추종하는 지수는 F-코스닥150 지수입니다.

코스닥150 선물지수(F-KOSDAQ 150)는 코스닥150 선물시장에 상장된 최근월종목의 가격과 동일하게 연동하는 지수로서 2016년 2월 1일부터 산출 및 발표하고 있습니다.

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 기초정보.

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 는 현재 순자산 총액 5,919억원 규모의 대형 ETF 이며, 2016년 상장 후 현재까지 주식시장에서 활발히 거래되고 있습니다.


또한, ETF 장기투자시 중요하게 확인해야 하는 비용인 총보수의 경우, Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 는 연 0.64% 입니다.

 

상당히 높은 수준이긴 합니다만, 인버스 ETF 자체가 장기간 투자하는 성격의 ETF 가 아니기때문에, 장기용 ETF 에 비해서는 수수료에 크게 민감할 필요는 없어보입니다.

 

수수료가 좀 신경쓰이신다면, 그리고 진짜 장기간 시장이 하락할 것으로 예상하여 인버스 ETF 에 장기투자할 경우에는 Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 와 유사한 ETF 와 연간 총보수를 비교하여 비교적 저렴한 ETF 를 고르는 것도 방법입니다.

물론, Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 와 다른 유사 ETF 를 비교할 경우 Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 의 총보수 만을 기준으로 선택을 해야한다는 것은 아니며, Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 와 비교시 시장에서 충분히 거래가 잘 될 수 있는 거래량이 유지되는지, ETF 운용사가 Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 운용사보다 믿을 수 있는지 등을 보고 종합적으로 선택하면 됩니다.

 

2. Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 의 분배금, 세금 및 수익률은 어떻게 되는가?

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 의 분배금은 지급하지 않습니다.

만일 운용간 발생하는 수익은 미지급 후 재투자 하게 됩니다.

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 의 매매차익 대해서는 기본적으로는 15.4%의 배당소득세가 과세됩니다. 다른 이자, 배당소득과 합산액이 2천만원을 넘을 경우에는 금융소득종합과세 대상이 될 수 있습니다.

하지만, 자세한 과세 기준을 보면 (1) 매매차익, (2) 과표증분 이상 2가지 중에서 작은 금액에 15.4%의 배당소득세가 부과됩니다.

 

과표기준이라함은, ETF 에 포함되는 자산중 과세대상이 되는 자산만을 기준으로 얼마나 증가했는지 보아서 세금을 산출한다는 뜻인데요, 국내주식 및 장내파생상품은 기본적으로 비과세라서 과표기준 포함되는 자산이 별로 없습니다.

 

그렇기에 15.4%의 배당소득세 걱정은 거의 하지 않으셔도 괜찮습니다.

실제로 아래와 같이 거래가격과 과표기준의 변화 데이터를 보면 더욱 안심이 듭니다.

본 ETF 거래가격은 오르고 내리지만 과표기준가는 거의 변동이 없음을 알 수 있습니다.

즉, 본 ETF 투자하면서 세금걱정 할 필요는 거의 없습니다.

Kodex 코스닥150선물 인버스 기준가격(최근3개월)
2023/03/30
일자	거래가격(원)				과표기준가(원)
	종가	증감	증감율	거래량
20230330	4,285	-55	-1.27%	48,654,741	10,166.74
20230329	4,340	-75	-1.70%	47,399,650	10,166.35
20230328	4,415	-5	-0.11%	28,793,978	10,166.05
20230327	4,420	-20	-0.45%	46,328,244	10,165.67
20230324	4,440	-50	-1.11%	53,506,144	10,165.11
20230323	4,490	10	0.22%	69,265,555	10,164.59
20230322	4,480	-80	-1.75%	37,685,241	10,164.35
20230321	4,560	0	0.00%	38,773,955	10,164.10
20230320	4,560	-10	-0.22%	50,021,794	10,163.36
중간생략
20230120	5,395	-20	-0.37%	21,247,922	10,144.63
20230119	5,415	-10	-0.18%	23,093,702	10,143.27
20230118	5,425	-25	-0.46%	23,945,874	10,142.70
20230117	5,450	110	2.06%	25,408,656	10,142.30
20230116	5,340	-40	-0.74%	14,774,931	10,141.99
20230113	5,380	25	0.47%	18,845,897	10,141.30
20230112	5,355	-20	-0.37%	24,053,151	10,140.53
20230111	5,375	-135	-2.45%	23,195,277	10,140.08
20230110	5,510	100	1.85%	28,347,492	10,139.66
20230109	5,410	-100	-1.81%	21,974,409	10,139.08
20230106	5,510	-100	-1.78%	33,860,977	10,138.18
20230105	5,610	50	0.90%	34,223,862	10,137.28
20230104	5,560	-35	-0.63%	23,716,816	10,136.46
20230103	5,595	-25	-0.44%	34,686,564	10,135.54
20230102	5,620	55	0.99%	25,179,542	10,134.96
20221229	5,565	100	1.83%	27,376,870	10,133.48

 

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 기간별 수익률 현황.

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 의 수익률은 상장이후 57% 정도 하락하였습니다.

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 의 최근 1년 수익률은 마이너스 3%, 최근 3년 수익률은 마이너스 49%, 5년 수익률은 마이너스 26% 수준입니다.

 

장기적으로는 어찌되었든 가격이 오르는 주식시장에서, 수익을 반대로 측정하는 인버스 ETF 에 장기간 투자할 경우 얼마나 답이 안나오는지 이러한 수익률 표로도 알 수 있습니다.

 

인버스 ETF 에 장기투자는 정말로 권유되지 않습니다.

 

3. Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 의 투자종목은 어떻게 구성되어 있는가?

Kodex 코스닥150선물 인버스 ETF 에서 비중이 가장 높은 종목은 코스닥150선물로서 100% 의 비중을 가지고 있습니다.

 

즉, 본 ETF 는 코스닥 150선물을 활용하여 만든 인버스 ETF 입니다.

 

그리고 본 장내 파생상품은 코스닥150 선물이 비과세이기때문에, 과표에도 포함되지 않고, 그 결과 ETF 세금도 없는 것입니다.